W 2009 roku w Europie zbankrutowało prawie 240 tysięcy spółek, co oznacza, że liczba upadłosci firm wzrosła o 26% w stosunku do 2008 roku.
ABC ubezpieczenia należności
Ubezpieczając kredyt kupiecki przedsiębiorstwo chroni swoje należności na wypadek, gdy:
ogłoszona zostaje upadłość odbiorcy
postępowanie egzekucyjne przeciwko dłużnikowi nie doprowadziło do odzyskania należności
odbiorca pozostaje w zwłoce w zapłacie przez określony czas np. 90 dni
Ubezpieczeniem obejmowany jest obrót kredytowy z podmiotami prowadzącymi działalność gospodarczą. Ochroną mogą być objęte należności od odbiorców krajowych i/lub odbiorców zagranicznych. Standardowo towarzystwa obejmują ubezpieczeniem obrót kredytowy ze wszystkimi kontrahentami (umowa portfelowa). Jednak w drodze negocjacji możliwe jest przygotowanie także innych rodzajów umów:
polisa największych odbiorców (ochroną obejmowani są jedynie najwięksi odbiorcy, mniejsze podmioty pozostawiane są na własnym ryzyku)
polisa wybranej kategorii odbiorców (ochroną obejmowani są odbiorcy spełniający określone obiektywne kryterium np. hurtownie, a obrót z pozostałymi kontrahentami nie podlega ubezpieczeniu)
Należności od poszczególnych kontrahentów obejmowane są ochroną do wysokości przyznanych przez towarzystwo limitów kredytowych. Większym odbiorcom przyznawany jest indywidualny limit kredytowy, mniejsi kontrahenci obejmowani są limitem automatycznym.
Firma uczestniczy w ryzyku poprzez tzw. udział własny w szkodzie. Jego wysokość wynosi zazwyczaj od 10% do 20%. Odszkodowanie równe jest wysokości nieuregulowanej przez kontrahenta należności pomniejszonej o udział własny.
Stopa składki ubezpieczeniowej ustalana jest na podstawie oceny portfela odbiorców, branży, w jakiej działa dostawca, stosowanych przez niego procedur kredytowych oraz wielkości ubezpieczanego obrotu. Składka naliczana jest najczęściej jako % zgłaszanej do ubezpieczenia sprzedaży z odroczoną płatnością. Wysokość stawki mieści się zwykle w przedziale od 0,07% do 0,2%. Alternatywnie istnieje możliwość naliczania składki od stanów należności w poszczególnych okresach (salda należności).
Standardowo ubezpieczeniem nie są objęte kary umowne, karne odsetki oraz szkody powstałe w związku z: